轉載。

中國施工企業(yè)在響應“一帶一路”倡議，深入實(shí)施走出去戰略，做大境外投資、做強海外工程，不斷增強企業(yè)跨國經(jīng)營(yíng)能力和國際競爭力的同時(shí)。中國施工企業(yè)必須警惕國際工程施工的巨大風(fēng)險，強化合規管理，充分開(kāi)展合規風(fēng)險識別、評估、控制程序，有效降低海外工程項目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。

事前做好項目盡職調查，全面調研東道國的法律環(huán)境、工程成本、技術(shù)標準；事中嚴格執行施工合同，做好項目施工管理；事后總結分析項目失敗經(jīng)驗，切實(shí)提高項目管理水平。

中國施工企業(yè)應當響應“一帶一路”倡議，深入實(shí)施走出去戰略，做大境外投資、做強海外工程，不斷增強企業(yè)跨國經(jīng)營(yíng)能力和國際競爭力。試水海外工程項目巨額虧損的經(jīng)驗讓中國施工企業(yè)必須警惕國際工程施工的巨大風(fēng)險，強化合規管理，充分開(kāi)展合規風(fēng)險識別、評估、控制程序，有效降低海外工程項目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。

1.國際條約與海外業(yè)務(wù)的合規風(fēng)險承包海外國際工程項目在世界貿易組織法律框架下被納入《服務(wù)貿易總協(xié)定》之下。然而《服務(wù)貿易總協(xié)定》已經(jīng)遠遠落后于時(shí)代的發(fā)展。與貨物貿易相比，服務(wù)貿易領(lǐng)域的政策法規顯然更加復雜，服務(wù)商對國家行業(yè)監管政策的敏感度、依存度顯然更高。世界主要經(jīng)濟體大國正在努力降低服務(wù)業(yè)市場(chǎng)的準入壁壘，這是中國施工企業(yè)走出國門(mén)的戰略機遇，但同時(shí)國際服務(wù)業(yè)市場(chǎng)尤其是國際建筑工程市場(chǎng)的政策性強、東道國法律環(huán)境與國內存在較大差異，世界貿易組織和地區性的服務(wù)貿易協(xié)定的發(fā)展遠遠落后、難以對國際工程招投標形成剛性約束，中國施工企業(yè)邁向的國際建筑工程市場(chǎng)潛藏著(zhù)巨大風(fēng)險。

2.東道國法律環(huán)境與海外業(yè)務(wù)的合規風(fēng)險對東道國法律環(huán)境做盡職調查的必要性。制定海外工程項目施工進(jìn)度計劃并執行項目管理需要考量的因素復雜程度遠遠超過(guò)國內的工程項目。國內和國際工程項目在勞工管理、工資標準、施工班組的生產(chǎn)效率、稅費等諸多方面存在顯著(zhù)差異，然而東道國法律環(huán)境、文化心理和工程管理引起的計劃外的差異往往只能在項目現場(chǎng)施工過(guò)程中暴露并推高工程成本。為了更好地核算工程成本、確保利潤空間不至于被合規風(fēng)險吞噬，投標前就應當開(kāi)展對東道國法律環(huán)境的盡職調查。海外工程項目可行性評估與合規風(fēng)險。在工程項目可行性評估方面，承包人應當查閱?wèn)|道國的法律規章制度，明確規制項目設計、工程施工、竣工驗收、支付結算的當地法規政策。

3.國際金融組織合規項目與海外工程的合規風(fēng)險國際金融組織間交叉制裁機制。世界銀行與非洲發(fā)展銀行、亞洲發(fā)展銀行、歐洲復興開(kāi)發(fā)銀行達成合作協(xié)議，共同實(shí)施交叉制裁制度，一旦企業(yè)因為腐敗、欺詐、脅迫、惡意串通而被其中任一銀行采取制裁措施， 其他銀行也會(huì )相應地將被制裁者列入黑名單并執行制裁措施。中國施工企業(yè)要想從發(fā)展中國家政府采購服務(wù)市場(chǎng)分得一塊蛋糕，必須從熟悉國際金融組織的合規規則入手。

4.某些國家的長(cháng)臂管轄與海外工程的合規風(fēng)險外國司法權的長(cháng)臂管轄與海外工程的合規風(fēng)險。某些國家也可能通過(guò)制裁中國施工企業(yè)，阻撓中國施工企業(yè)拓展海外工程項目。以美國的長(cháng)臂管轄為例，美國的長(cháng)臂管轄是實(shí)現對域外法律實(shí)體刑事管轄權的重要法律手段。長(cháng)臂管轄權對被告當事人與美國法院屬地的聯(lián)結點(diǎn)要求較低，只需要被告當事人的某些行為與美國法院屬地建立最低限度的聯(lián)系，即便被告當事人的經(jīng)常居所地、注冊地在美國領(lǐng)域之外，美國當地法院即可行使管轄權，根據美國當地的州法作出裁判。外國行政權的長(cháng)臂管轄與海外工程的合規風(fēng)險。在國內，行政管轄權也被粗略地納入長(cháng)臂管轄的概念之下，美國行政機關(guān)對中國企業(yè)的制裁也被定性為美國長(cháng)臂管轄的霸權手段。實(shí)體清單已經(jīng)成為美國通過(guò)出口管制手段制裁中國企業(yè)的政治手腕。即使不進(jìn)軍美國市場(chǎng)， 中國建筑行業(yè)的國企、尤其是央企仍然面臨較高的美國法制裁風(fēng)險。四

國際金融組織合規項目與海外工程的合規風(fēng)險

（一）國際金融組織間交叉制裁機制

（二）世界銀行的誠信合規項目與制裁體系

五某些國家的長(cháng)臂管轄與海外工程的合規風(fēng)險

（一）外國司法權的長(cháng)臂管轄與海外工程的合規風(fēng)險

某些國家也可能通過(guò)制裁中國施工企業(yè)，阻撓中國施工企業(yè)拓展海外工程項目。以美國的長(cháng)臂管轄為例，美國的長(cháng)臂管轄是實(shí)現對域外法律實(shí)體刑事管轄權的重要法律手段。長(cháng)臂管轄權對被告當事人與美國法院屬地的聯(lián)結點(diǎn)要求較低，只需要被告當事人的某些行為與美國法院屬地建立最低限度的聯(lián)系,即便被告當事人的經(jīng)常居所地、注冊地在美國領(lǐng)域之外，美國當地法院即可行使管轄權，根據美國當地的州法作出裁判。

美國是全世界最大的建筑市場(chǎng)之一，將來(lái)中國施工企業(yè)或將通過(guò)收購美國本土的施工企業(yè)、建筑建材商、投資設立美國建筑公司進(jìn)軍美國市場(chǎng)，甚至可能考慮赴美上市，中國建筑施工企業(yè)在遠期被拖入美國訴訟的可能性不小。

（二）外國行政權的長(cháng)臂管轄與海外工程的合規風(fēng)險

六工程合同與合規風(fēng)險

（一）國際工程合同條款合規審查的必要性

工程合同與其他的商事合同相比具有極高的不確定性。在締約過(guò)程中，國際工程合同條款往往存在制定不完善之處,再加之對東道國的工程建設和法律環(huán)境不熟悉，承包商因此面臨更高的合同風(fēng)險。承包商急于拿下項目、只重視工期和價(jià)格、對合同條款缺乏識別力，締約過(guò)程中忽略合同高風(fēng)險條款審查，都會(huì )增加合同風(fēng)險。

（二）國家工程合同風(fēng)險分擔與合規風(fēng)險

隨著(zhù)國際工程承包項目的不斷發(fā)展，以合同條款的方式在業(yè)主和承包方分配合同風(fēng)險、約定合同風(fēng)險轉移的時(shí)點(diǎn)尤為重要。對于承包商而言，就承擔合同風(fēng)險主張合同風(fēng)險溢價(jià)需要建立在對合同風(fēng)險的充分預測和評估的基礎之上。不同法系國家的司法理念也會(huì )影響到對合同風(fēng)險條款的解釋。

（三）國家工程合同準據法的選擇與合規風(fēng)險

合同準據法的選擇將會(huì )對合同履行和合同項下的爭議解決產(chǎn)生巨大影響，形成潛在的合規風(fēng)險點(diǎn)。來(lái)自不同法域的各方當事人依據準據法對合同項下的實(shí)體權利、糾紛解決程序可能產(chǎn)生完全不同的理解。

（四）東道國法對國際工程合同糾紛生效裁判的審查執行與合規風(fēng)險

合同履行地、裁判執行地法律（東道國法）也會(huì )對國際工程合同生效裁判的審查執行造成重大影響。東道國作為國際工程施工合同履行地，常常通過(guò)制定國內法要求國際工程合同進(jìn)入法院訴訟后強制適用本國法進(jìn)行裁判。東道國作為國際工程合同糾紛的判決執行地，仲裁裁決和法院判決可能都需要借助東道國法院按照東道國法律進(jìn)行強制執行。施工企業(yè)需要評估當地執行法院和強制執行程序對依據外國法或者國際仲裁作出的判決或仲裁裁決的執行可能產(chǎn)生的影響。

5.工程合同與合規風(fēng)險國際工程合同條款合規審查的必要性。工程合同與其他的商事合同相比具有極高的不確定性。在締約過(guò)程中，國際工程合同條款往往存在制定不完善之處，再加之對東道國的工程建設和法律環(huán)境不熟悉，承包商因此面臨更高的合同風(fēng)險。承包商急于拿下項目、只重視工期和價(jià)格、對合同條款缺乏識別力，締約過(guò)程中忽略合同高風(fēng)險條款審查，都會(huì )增加合同風(fēng)險。國家工程合同風(fēng)險分擔與合規風(fēng)險。隨著(zhù)國際工程承包項目的不斷發(fā)展，以合同條款的方式在業(yè)主和承包方分配合同風(fēng)險、約定合同風(fēng)險轉移的時(shí)點(diǎn)尤為重要。對于承包商而言，就承擔合同風(fēng)險主張合同風(fēng)險溢價(jià)需要建立在對合同風(fēng)險的充分預測和評估的基礎之上。不同法系國家的司法理念也會(huì )影響到對合同風(fēng)險條款的解釋。國家工程合同準據法的選擇與合規風(fēng)險。合同準據法的選擇將會(huì )對合同履行和合同項下的爭議解決產(chǎn)生巨大影響，形成潛在的合規風(fēng)險點(diǎn)。來(lái)自不同法域的各方當事人依據準據法對合同項下的實(shí)體權利、糾紛解決程序可能產(chǎn)生完全不同的理解。東道國法對國際工程合同糾紛生效裁判的審查執行與合規風(fēng)險。合同履行地、裁判執行地法律（東道國法）也會(huì )對國際工程合同生效裁判的審查執行造成重大影響。東道國作為國際工程施工合同履行地，常常通過(guò)制定國內法要求國際工程合同進(jìn)入法院訴訟后強制適用本國法進(jìn)行裁判。東道國作為國際工程合同糾紛的判決執行地，仲裁裁決和法院判決可能都需要借助東道國法院按照東道國法律進(jìn)行強制執行。施工企業(yè)需要評估當地執行法院和強制執行程序對依據外國法或者國際仲裁作出的判決或仲裁裁決的執行可能產(chǎn)生的影響。

6.政治風(fēng)險海外施工項目的常規政治風(fēng)險。政治風(fēng)險是指東道國發(fā)生政治事件、政局動(dòng)蕩或東道國與其他國家的政治關(guān)系發(fā)生變化或者東道國的法律法規突然發(fā)生變化對跨國工程項目企業(yè)回收項目收益造成不利影響的風(fēng)險。海外施工項目的非傳統政治風(fēng)險。除了傳統政治風(fēng)險（例如戰爭、政局動(dòng)蕩、政府倒臺、社會(huì )經(jīng)貿政策突變）之外，在相對落后的亞飛發(fā)展中國家逐漸顯現非傳統政治風(fēng)險。非傳統政治風(fēng)險主要源于外國政治勢力干預引發(fā)東道國對項目部的不信任，域外國干預導致東道國政治環(huán)境不穩定。

7.風(fēng)俗習慣與當地文化海外施工項目與東道國的異文化環(huán)境沖擊。中國施工企業(yè)承包國際工程項目時(shí)，常常遭遇強烈的文化沖擊。海外工程項目在具體實(shí)施過(guò)程中可能會(huì )面臨不同制度、不同文化背景下工程投標、操作模式、項目管理目標和管理手段、決策過(guò)程、溝通和控制方式等各方面的沖突和阻力。進(jìn)入完全不同的文化環(huán)境后，通常會(huì )經(jīng)歷新鮮期、排斥期、調整期、認可期四個(gè)階段?？缥幕芾聿呗允潜M快幫助項目部適應文化，減少文化摩擦，消除對當地文化的偏見(jiàn)和誤解。海外施工項目部的跨文化管理策略。項目部跨文化管理策略應當幫助中方人員克服排斥期，引導進(jìn)駐現場(chǎng)的員工進(jìn)入對當地文化的調整適應期，通過(guò)交流培訓引導現場(chǎng)人員了解和識別文化差異， 拋棄偏見(jiàn)和誤解，尊重當地風(fēng)俗和習慣，舉行文化交流活動(dòng)向項目部的成員推薦當地美食，與當地居民結成朋友，培養項目部成員的文化移情能力。接受文化差異，尋找文化價(jià)值觀(guān)的共通點(diǎn)。

8.工程標準和規范普遍存在的工程標準與規范的國別差異。工程標準和規范明確了性能指標、技術(shù)參數及相關(guān)作業(yè)流程等，不同的工程標準和規范對工程設計、采購、施工等工作有不同的要求和影響，是項目過(guò)程設計施工質(zhì)量把控和交付驗收的硬性指標要求，是承包商組織項目實(shí)施需遵循的重要規范。不同國家或地區的技術(shù)標準普遍存在較大差異。海外工程適用歐美標準的合規風(fēng)險和應對策略。在組織設計、采購、施工時(shí)，如果承包商對海外工程項目適用的外國工程標準和規范不引起足夠重視，就極容易出現規劃設計審批無(wú)法通過(guò)、施工不符合標準多次返工、各方之間產(chǎn)生沖突摩擦等問(wèn)題，進(jìn)而導致工期延誤、成本增加。在國際工程中關(guān)注項目所需的技術(shù)標準知識，準確把握其關(guān)鍵指標要求，有助于制定符合業(yè)主、咨詢(xún)工程師意圖的工作方案，提高審批效率和項目績(jì)效。而關(guān)注材料技術(shù)標準，則有助于承包商結合市場(chǎng)實(shí)際制定合理的采購計劃，選擇合適的供應商，從而降低采購成本。中國企業(yè)參與國際工程項目，必須做好合規管理，事前做好項目盡職調查，全面調研東道國的法律環(huán)境、工程成本、技術(shù)標準；事中嚴格執行施工合同，做好項目施工管理；事后總結分析項目失敗經(jīng)驗，切實(shí)提高項目管理水平。