危險化學(xué)品行業(yè)是一個(gè)較為特殊的行業(yè)，該行業(yè)內的企業(yè)在生產(chǎn)、使用、買(mǎi)賣(mài)、運輸等各方面均受到行政機關(guān)的監管——譬如危險化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)可能需要同時(shí)滿(mǎn)足安全生產(chǎn)與儲存、合規經(jīng)營(yíng)及運輸的多重特殊監管要求。

該行業(yè)的特殊性使得投資方或第三方中介機構在評估標的企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合規性時(shí)往往陷入毫無(wú)頭緒的規定檢索中。

本文旨在系統梳理危險化學(xué)品（下稱(chēng)“?；贰保┬袠I(yè)的相關(guān)規定，嘗試以危險化學(xué)品行業(yè)政策的鳥(niǎo)瞰為出發(fā)點(diǎn)，以?；菲髽I(yè)的合規性審核為落腳點(diǎn)，為當前?；沸袠I(yè)的規定情況做系統性、實(shí)用性的歸納。

截至目前，?；繁O管體系的整體結構可以簡(jiǎn)單概括為類(lèi)似于計算機的“操作系統+應用軟件”模式。?；沸袠I(yè)監管體系中的核心規定，即扮演“操作系統”角色的文件，系由國務(wù)院于2013年12月7日修訂發(fā)布并生效的《危險化學(xué)品安全管理條例》（下稱(chēng)“《管理條例》”）。

從體例上看，該文件明確了對危險化學(xué)品的監管主要從生產(chǎn)與儲存、使用、經(jīng)營(yíng)、運輸、登記方面展開(kāi)，該等監管模式的具體結構如下：

綜觀(guān)《管理條例》全文，國家對于?；返谋O管體系，筆者認為可以概括為“一個(gè)中心，四個(gè)基本點(diǎn)”：“一個(gè)中心”，即以安全為中心，安全貫穿監管于?；吩谄浣?jīng)濟生活中的全部過(guò)程；“四個(gè)基本點(diǎn)”即生產(chǎn)儲存、使用、經(jīng)營(yíng)、運輸四大方面。?；沸袠I(yè)監管千頭萬(wàn)緒的規定，莫不是從這四大方面切入，建立起監管框架體系。

此外，在《管理條例》中開(kāi)放了諸多“接口”，以供援引其他特定方面的法律法規。這既體現了?；吩谏鐣?huì )經(jīng)濟生活中的特殊性質(zhì)，也體現了《管理條例》居于整個(gè)?；繁O管體系之“操作系統”的角色。

（一）?；返膬群屯庋?/span>

根據《管理條例》第三條第一款的規定，?；返膬群抵浮熬哂卸竞?、腐蝕、爆炸、燃燒、助燃等性質(zhì)，對人體、設施、環(huán)境具有危害的劇毒化學(xué)品和其他化學(xué)品?！?；同時(shí)，《管理條例》第三條第二款又進(jìn)一步規定了?；返哪夸浌芾碇贫?，即通過(guò)《危險化學(xué)品目錄》[2]對?；返耐庋舆M(jìn)行了初步界定。在通常情形下，通過(guò)檢索《危險化學(xué)品目錄》對應的CAS號[3]與需確定性質(zhì)的化學(xué)品CAS號相對照，就能確定某種化學(xué)品是否應當被認定為?；?。

（二）特殊情形下?；返恼J定

在某些特殊情形下，僅僅通過(guò)《危險化學(xué)品目錄》的列舉式規定，是無(wú)法判斷某種物品是否應當被認定為?；返?，這類(lèi)特殊情形主要包括（但可能不限于）：1、?；返奈镔|(zhì)狀態(tài)發(fā)生改變；2、?；返幕旌衔?；3、物理危險特性尚不明確的化學(xué)品。在上述第1、2種情形下，《危險化學(xué)品（2015版）實(shí)施指南（試行）》[4]做了針對性的規定，即：

1、企業(yè)將《危險化學(xué)品目錄》中同一品名的?；犯淖兾镔|(zhì)狀態(tài)后進(jìn)行銷(xiāo)售的，應取得?；方?jīng)營(yíng)許可證。筆者認為，這一規定有兩層含義：第一，僅進(jìn)行了物質(zhì)狀態(tài)改變的?；芬彩俏；?；第二，不應當將企業(yè)單純改變?；肺镔|(zhì)狀態(tài)的行為認定為?；返摹吧a(chǎn)”行為；

2、對于包含多種?；烦煞值幕旌匣瘜W(xué)品，應當考察該等混合物所包含主要?；烦煞值膬蓚€(gè)重要指標：質(zhì)量比例的合計數、體積比例的合計數，并按該等兩個(gè)合計數與70%這個(gè)標準值的關(guān)系分情況討論：

質(zhì)量比例合計數或體積比例合計數≥70%：視同?；愤M(jìn)行管理。

質(zhì)量比例合計數或體積比例合計數＜70%：根據《化學(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)管理辦法》[5]進(jìn)一步鑒定，如經(jīng)鑒定符合?；反_定原則的，則進(jìn)行?；返怯?，但不需要辦理安全行政許可手續。

3、對于物理危險特性尚不明確的化學(xué)品，應當按照《化學(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)管理辦法》進(jìn)行物理危險性鑒定與分類(lèi)?！痘瘜W(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)管理辦法》建立了如下鑒定監管體系：

（1）總體監管機關(guān)：國家安全生產(chǎn)監督管理總局及各縣級以上地方各級人民政府安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)；

（2）鑒定機構：由國家安全生產(chǎn)監督管理總局認可公告產(chǎn)生；

（3）爭端解決機構：化學(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)技術(shù)委員會(huì )；

（4） 評估與審核機構：國家安全生產(chǎn)監督管理總局化學(xué)品登記中心；

（5）危險性鑒定白名單制度：免予物理危險性鑒定與分類(lèi)的化學(xué)品目錄[6]。

根據《化學(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)管理辦法》的相關(guān)規定，化學(xué)品生產(chǎn)、進(jìn)口單位（即“化學(xué)品單位”）就?；返纳暾堈J定程序如下：

（三）天津港爆炸案的教訓——特別管控危險化學(xué)品目錄

天津港“8·12”瑞海公司危險品倉庫特別重大火災爆炸事故發(fā)生后，國務(wù)院辦公廳于2016年11月29日發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)<危險化學(xué)品安全綜合治理方案>的通知》[7]，該文件之“五、治理內容、工作措施及分工”之“3、加強高?；瘜W(xué)品管控”提及“研究制定高?；瘜W(xué)品目錄。加強硝酸銨、硝化棉、氰化鈉等高?；瘜W(xué)品生產(chǎn)、儲存、使用、經(jīng)營(yíng)、運輸和廢棄處置全過(guò)程管控。（安全監管總局牽頭，工業(yè)和信息化部、公安部、交通運輸部、國家國防科工局等按職責分工負責，2018年3月底前完成）”

根據上述文件，應急管理部發(fā)布了《關(guān)于向社會(huì )公開(kāi)征求<特別管控危險化學(xué)品目錄（第一版）（征求意見(jiàn)稿）>意見(jiàn)的通知》[8]，該等《特別管控危險化學(xué)品目錄（第一版）（征求意見(jiàn)稿）》（下稱(chēng)“《特別管控目錄》”）共計羅列了四類(lèi)二十項化學(xué)品，經(jīng)筆者通過(guò)CAS號對照，《特別管控目錄》中羅列的這二十項化學(xué)品，全部包含于《危險化學(xué)品目錄（2015版）》中。事實(shí)上，《特別管控目錄》認定這二十項化學(xué)品的特點(diǎn)即為“固有危險性高、發(fā)生事故的安全風(fēng)險大、事故后果嚴重、流通量大，需要特別管控的危險化學(xué)品?！?/span>

《特別管控目錄》針對相應需要特殊管控的?；分贫肆蠓矫娴墓芸卮胧?，其中提到了運用云平臺、大數據、衛星定位等現代信息技術(shù)手段進(jìn)行?；饭芸?，相信正式稿文件頒布后會(huì )細化相應監管措施。值得保持進(jìn)一步關(guān)注。

所謂?；返纳a(chǎn)企業(yè)，系指“依法設立且取得工商營(yíng)業(yè)執照或者工商核準文件從事生產(chǎn)最終產(chǎn)品或者中間產(chǎn)品列入《危險化學(xué)品目錄》的企業(yè)?！?/span>[9]

（一）安全條件審查

《管理條例》第十二條規定了危險化學(xué)品建設、儲存的安全生產(chǎn)條件審查，除條文本身規定的內容，這還是《管理條例》在?；繁O管體系中的第一個(gè)“接口”，這個(gè)接口連接的法規主要是《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》（下稱(chēng)“《安全生產(chǎn)法》”）[10]。

《安全生產(chǎn)法》主要從法律的層面規定了在?；泛弦幮院瞬楣ぷ髦卸炷茉數乃拇笾贫?，即：1、安全生產(chǎn)費用制度[11]：“……有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位應當按照規定提取和使用安全生產(chǎn)費用，專(zhuān)門(mén)用于改善安全生產(chǎn)條件?！?、安全設施“三同時(shí)”制度[12]：“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位新建、改建、擴建工程項目（以下統稱(chēng)建設項目）的安全設施，必須與主體工程同時(shí)設計、同時(shí)施工、同時(shí)投入生產(chǎn)和使用。安全設施投資應當納入建設項目概算?！?/span>3、建設項目安全評價(jià)制度[13]：“礦山、金屬冶煉建設項目和用于生產(chǎn)、儲存、裝卸危險物品的建設項目，應當按照國家有關(guān)規定進(jìn)行安全評價(jià)?！奔?/span>4、安全設施設計審查與竣工驗收制度[14]：“礦山、金屬冶煉建設項目和用于生產(chǎn)、儲存、裝卸危險物品的建設項目的安全設施設計應當按照國家有關(guān)規定報經(jīng)有關(guān)部門(mén)審查，審查部門(mén)及其負責審查的人員對審查結果負責；礦山、金屬冶煉建設項目和用于生產(chǎn)、儲存危險物品的建設項目竣工投入生產(chǎn)或者使用前，應當由建設單位負責組織對安全設施進(jìn)行驗收；驗收合格后，方可投入生產(chǎn)和使用。安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)應當加強對建設單位驗收活動(dòng)和驗收結果的監督核查?！?/span>

值得一提的是，從法律淵源角度看，《安全生產(chǎn)法》是《管理條例》的上位法，從立法內容角度看，《管理條例》相對《安全生產(chǎn)法》是特別法。因此雖然《安全生產(chǎn)法》的立法位階更高，但事實(shí)上《管理條例》相對更加居于?；繁O管的核心地位。這一法律淵源上的特點(diǎn)更加凸顯了國家對于?；妨⒎ü芾淼闹行乃枷?，即?；肥前踩a(chǎn)的監管重地，而安全則是?；沸袠I(yè)監管的重中之重。

（二）?；泛弦幧a(chǎn)核心資質(zhì)——危險化學(xué)品安全生產(chǎn)許可證

《管理條例》中引入的?；钒踩a(chǎn)許可證的“接口”文件是《安全生產(chǎn)許可證條例》[15]。筆者將主要根據這一文件對?；钒踩a(chǎn)許可證制度進(jìn)行分析。

1.  ?；钒踩a(chǎn)許可證的監管機關(guān)

目前，國家對?；钒踩a(chǎn)許可證的管理實(shí)行兩級監管體制，具體情況如下[16]：

從上表可知，?；飞a(chǎn)企業(yè)想要取得?；钒踩a(chǎn)許可證，其需要打交道的最低層級機關(guān)是省級人民政府安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)。由此可見(jiàn)立法機關(guān)對于?；钒踩a(chǎn)許可證的監管級別是很高的。

同時(shí)，對于合規性盡調過(guò)程中發(fā)現的某些?；钒踩a(chǎn)許可證方面的瑕疵問(wèn)題，我們應當注意到有權進(jìn)行合規證明的機關(guān)應當是省一級的安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)，《安全生產(chǎn)許可證條例》并沒(méi)有就該等管理職權做出向下級相應機關(guān)授權的規定。

《安全生產(chǎn)許可證條例》第六條規定了取得安全生產(chǎn)許可證的十三項條件，筆者認為，其中第五項條件，即要求特種作業(yè)人員經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)考核合格，取得特種作業(yè)操作資格證書(shū)、第七項條件，即依法參加工傷保險，為從業(yè)人員繳納保險費、以及第十項條件，即依法進(jìn)行安全評價(jià)是在進(jìn)行法律合規盡調時(shí)應當重點(diǎn)關(guān)注的。一般情形下，法律盡調過(guò)程中會(huì )強調關(guān)注安全評價(jià)的履行情況，因為第三方安全咨詢(xún)公司提供的服務(wù)往往是對標的公司安全生產(chǎn)條件的一個(gè)較為完備的評估，其中包含了《安全生產(chǎn)許可證條例》第六條規定的主要條件。但事實(shí)上，法律盡調核查中對企業(yè)安全生產(chǎn)條件進(jìn)行有重點(diǎn)的交叉復核是完全必要的，譬如在核查標的公司社保公積金的繳納情形時(shí)，如發(fā)現未就全體員工繳納五險的，則應當注意核實(shí)標的企業(yè)是否因未替從業(yè)人員繳納工傷保險而影響其?；钒踩a(chǎn)許可證的取得。

（三）?；飞a(chǎn)的第二關(guān)卡——工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證

《管理條例》第十四條第三款，規定了?；飞a(chǎn)環(huán)節的又一個(gè)行政許可資質(zhì)，即工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證。這個(gè)資質(zhì)不像?；钒踩a(chǎn)許可證在?；沸袠I(yè)當中居于明顯的核心地位，因此容易在調查過(guò)程當中被遺漏。與工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證同時(shí)被引入的，是另一部行政法規，即《中華人民共和國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理條例》（下稱(chēng)“《工業(yè)品生產(chǎn)條例》”）[17]。

通過(guò)閱讀《工業(yè)品生產(chǎn)條例》，可以發(fā)現其設立生產(chǎn)許可的工業(yè)品有這樣的特點(diǎn)，即或者這類(lèi)工業(yè)品自身有其固有的危險性，且因該等固有危險性可能會(huì )影響生產(chǎn)、生活及公共安全，譬如電熱毯、壓力鍋、?；返?；或者這類(lèi)工業(yè)產(chǎn)品本身的物理性質(zhì)并不具備危險性，但其自身功能性關(guān)系到人體健康安全、公眾安全等，譬如糧食、酒類(lèi)、衛星電視廣播地面接收設備等。

根據《中華人民共和國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理條例實(shí)施辦法》[18]，工業(yè)品生產(chǎn)許可證的監管機關(guān)為市、縣級市場(chǎng)監督管理局、省級市場(chǎng)監督管理局及工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可辦公室、國家市場(chǎng)監督管理總局及全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證辦公室。值得注意的是，上述各級監管機關(guān)中，只有省級市場(chǎng)監督管理部門(mén)、省級工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可辦公室及全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證辦公室是工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證的核發(fā)機關(guān)。

《工業(yè)產(chǎn)品目錄》發(fā)布后經(jīng)過(guò)國務(wù)院的多次調整，目前實(shí)行的目錄系由國務(wù)院于2019年9月8日發(fā)布并生效的《國務(wù)院關(guān)于調整工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理目錄加強事中事后監管的決定》（國發(fā)〔2019〕19號），其規定有十類(lèi)工業(yè)產(chǎn)品，具體如下：

從上表中可見(jiàn)，?；芳捌浒b物和容器的生產(chǎn)需要于省級市場(chǎng)監督管理部門(mén)取得工業(yè)品生產(chǎn)許可證。根據相關(guān)規定，?；返陌踩a(chǎn)許可證與工業(yè)品生產(chǎn)許可證均由省一級的相應機關(guān)做出許可。

需要注意的是，上述目錄是一個(gè)非常大類(lèi)的目錄，若需要進(jìn)一步確定?；分械哪男┬枰〉霉I(yè)品生產(chǎn)許可證，則應當檢索國家市場(chǎng)監督管理總局于2018年11月22日發(fā)布的《工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證實(shí)施通則及各工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證實(shí)施細則》，該文件中就?；钒凑展I(yè)氣體、化學(xué)試劑、有機產(chǎn)品、石油產(chǎn)品進(jìn)行了四項分類(lèi)，并在各類(lèi)中列示了需要取得工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證的明細目錄。

實(shí)踐中，針對企業(yè)委外制造相應?；返那樾?，《中華人民共和國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證管理條例實(shí)施辦法》[19]第四十七條規定被委托企業(yè)同樣應當取得與委托加工產(chǎn)品相應的生產(chǎn)許可。因此在核查中，應當特別注意被委托企業(yè)在工業(yè)品生產(chǎn)許可證方面的取得情況，否則根據同規定五十四條，標的企業(yè)可能受到行政處罰。

（四）持續性安全措施

《管理條例》的十九至二十七條，規定了?；飞a(chǎn)和儲存安全方面的持續性安全保障措施。其中筆者認為比較重要，需要進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注的條文是第二十二條，即?；返纳a(chǎn)、儲存企業(yè)應當委托具備相應資質(zhì)的機構，對該等企業(yè)的安全生產(chǎn)條件進(jìn)行3年一次的安全評價(jià)，編制評價(jià)報告，并將該等安全評價(jià)報告于所在地縣級人民政府安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)備案（港區內儲存?；返钠髽I(yè)，應當將該等安全評價(jià)報告及整改方案落實(shí)情況向港口行政管理部門(mén)備案）。

這一規定對于法律盡職調查的重要性在于，從內容上看，該等3年一次的安全評價(jià)報告是對?；飞a(chǎn)、儲存企業(yè)安全生產(chǎn)情況一個(gè)較為全面的綜合評價(jià)，能夠向外部投資方或中介機構快速反映企業(yè)在安全生產(chǎn)層面的薄弱處及整改情況。對于整體評價(jià)企業(yè)的安全生產(chǎn)風(fēng)險及相應的合規性風(fēng)險有較大幫助；同時(shí)，從形式層面看，應當審查該等安全評價(jià)報告于縣級人民政府及港口行政管理部門(mén)的備案情況，以排除相應的形式合規風(fēng)險。

（一）危險化學(xué)品安全使用許可證

除?；返纳a(chǎn)企業(yè)外，企業(yè)對?；返氖褂靡彩艿健豆芾項l例》的規制，所謂?；返氖褂脝挝?，系指“使用危險化學(xué)品從事生產(chǎn)并且使用量達到規定數量的化工企業(yè)”^[20]，但不包括?；返纳a(chǎn)企業(yè)。前述所謂“使用量達到規定數量”系指原國家安全生產(chǎn)監督管理總局、公安部、原農業(yè)部于2013年4月19日頒布并生效的《危險化學(xué)品使用量的數量標準》（農業(yè)部公告[2013]年第9號）。

結合上述兩項規定可知，當企業(yè)使用《危險化學(xué)品使用量的數量標準》中規定的?；贩N類(lèi)并達到相應數量時(shí)（且企業(yè)本身不涉及生產(chǎn)?；罚?，企業(yè)應當申領(lǐng)?；钒踩褂迷S可證。

法律核查中，需注意的是《管理條例》第二十二條規定的每三年一次的安全評價(jià)制度同樣適用于?；肥褂闷髽I(yè)。[21]核查時(shí)同樣應當注意標的企業(yè)安全評價(jià)的報告的制作及提交情況。

（一）?；方?jīng)營(yíng)許可

1.規制對象

根據《管理條例》第三十三條的規定，?；返慕?jīng)營(yíng)許可規制的對象為包括倉儲經(jīng)營(yíng)在內的?；方?jīng)營(yíng)單位，但?；飞a(chǎn)企業(yè)在其廠(chǎng)區內銷(xiāo)售由其生產(chǎn)的?；?，以及取得港口經(jīng)營(yíng)許可證的港口經(jīng)營(yíng)人在港區內從事?；方?jīng)營(yíng)的，均不需要取得?；方?jīng)營(yíng)許可。

3.?；返娜〉?/span>

《管理條例》三十三至三十六條主要偏向于?；方?jīng)營(yíng)許可資質(zhì)方面的規定，而三十七到三十九條主要規定了?；方?jīng)營(yíng)企業(yè)[22]取得?；贩矫娴南嚓P(guān)問(wèn)題，即怎么買(mǎi)的問(wèn)題。具體所涉問(wèn)題請見(jiàn)下表：

關(guān)于上表中提到的向所在地縣級人民政府公安機關(guān)申請取得劇毒化學(xué)品購買(mǎi)許可證，根據《管理條例》三十九條的規定，系依據《劇毒化學(xué)品購買(mǎi)和公路運輸許可證件管理辦法》[25]執行，這也是《管理條例》中的又一“接口”型文件。

4.劇毒化學(xué)品、易制爆?；穼ν饬鬓D中的監管備案制度

《管理條例》第四十至四十二條規定了劇毒化學(xué)品、易制爆?；吩谑袌?chǎng)流轉過(guò)程中的備案及事后報告制度[26]：

第一是經(jīng)營(yíng)流轉行為下的備案制：“劇毒化學(xué)品、易制爆危險化學(xué)品的銷(xiāo)售企業(yè)、購買(mǎi)單位應當在銷(xiāo)售、購買(mǎi)后5日內，將所銷(xiāo)售、購買(mǎi)的劇毒化學(xué)品、易制爆危險化學(xué)品的品種、數量以及流向信息報所在地縣級人民政府公安機關(guān)備案，并輸入計算機系統?！?/span>[27]

第二是非經(jīng)營(yíng)流轉行為下的事后報告制：“使用劇毒化學(xué)品、易制爆危險化學(xué)品的單位不得出借、轉讓其購買(mǎi)的劇毒化學(xué)品、易制爆危險化學(xué)品；因轉產(chǎn)、停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉等確需轉讓的，應當向具有本條例第三十八條第一款、第二款規定的相關(guān)許可證件或者證明文件的單位轉讓?zhuān)⒃谵D讓后將有關(guān)情況及時(shí)向所在地縣級人民政府公安機關(guān)報告?！?/span>[28]

可見(jiàn)，對于經(jīng)營(yíng)或使用劇毒化學(xué)品、易制爆?；返钠髽I(yè)而言，除了核查靜態(tài)的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)等行政許可文件，也應當核查企業(yè)在動(dòng)態(tài)使用相關(guān)劇毒化學(xué)品、易制爆?；愤^(guò)程中的相關(guān)備案、報備情況。必要時(shí)應當走訪(fǎng)公安機關(guān)核實(shí)企業(yè)使用?；返南嚓P(guān)情況。

從《管理條例》的相關(guān)規定看，?；返倪\輸分為道路運輸與水路運輸，對于該等兩種不同的運輸方式，《管理條例》均要求相應從業(yè)主體取得相關(guān)行政許可，即為“危險貨物道路運輸許可”與“危險貨物水路運輸許可”。下面筆者按照該等兩項許可分別進(jìn)行介紹。

1.  危險貨物水路運輸許可

該等許可的設立依據為《國內水路運輸管理條例（2017修訂）》[29]及《國內水路運輸管理規定（2020修正）》[30]

根據《國內水路運輸管理條例（2017修訂）》第八條的規定，經(jīng)營(yíng)水路運輸業(yè)務(wù)，應當按照國務(wù)院交通運輸主管部門(mén)的規定，經(jīng)國務(wù)院交通運輸主管部門(mén)或者設區的市級以上地方人民政府負責水路運輸管理的部門(mén)批準；進(jìn)而，根據《國內水路運輸管理規定（2020修正）》第十條的規定，交通運輸部實(shí)施省際危險品船運輸、……的經(jīng)營(yíng)許可?！‰H普通貨船運輸、省內水路運輸經(jīng)營(yíng)許可應當由設區的市級以上地方人民政府水路運輸管理部門(mén)具體實(shí)施，具體權限由省級人民政府交通運輸主管部門(mén)決定，向社會(huì )公布。

根據上述規定可知，對于跨省進(jìn)行危險貨物水路運輸的，應當報交通運輸部批準，對于省內危險貨物水路運輸的，應當由省一級或設區市進(jìn)行批準（具體權限由省級人民政府交通運輸主管部門(mén)決定）。

另外，根據上述兩文件的相關(guān)規定，自然人只能申請經(jīng)營(yíng)內河普通貨物運輸業(yè)務(wù)，申請除此以外的其他水路運輸業(yè)務(wù)之許可，必須具備法人資格。

依據上述兩項文件取得行政許可后的證照，為《國內水路運輸經(jīng)營(yíng)許可證》及《船舶營(yíng)業(yè)運輸證》，其中《國內水路運輸經(jīng)營(yíng)許可證》頒發(fā)給營(yíng)運主體，《船舶營(yíng)業(yè)運輸證》頒發(fā)給營(yíng)運主體投入運營(yíng)的船舶。

2.危險貨物道路運輸許可

?；飞婕暗牡缆愤\輸許可，主要由《道路危險貨物運輸管理規定（2019修正）》[31]及《劇毒化學(xué)品購買(mǎi)和公路運輸許可證件管理辦法》規定。該等許可的具體情況如下：

（1） 審批機關(guān)

設區市級道路運輸管理機構。

（2）申請條件

根據《道路危險貨物運輸管理規定（2019修正）》的相關(guān)規定，道路危險貨物運輸許可分為經(jīng)營(yíng)性運輸和非經(jīng)營(yíng)性運輸。該文件規定的非經(jīng)營(yíng)性道路危險貨物運輸單位，系特指如下企事業(yè)單位：“省級以上安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)批準設立的生產(chǎn)、使用、儲存危險化學(xué)品的企業(yè)”或“有特殊需求的科研、軍工等企事業(yè)單位”[32]可見(jiàn)，若某一企業(yè)具有?；返纳a(chǎn)儲存或使用許可，則其已經(jīng)具備了非經(jīng)營(yíng)性道路危險貨物運輸單位的基本條件。

然而，無(wú)論是經(jīng)營(yíng)性運輸還是非經(jīng)營(yíng)性運輸，其自身所需具備的軟硬件條件并沒(méi)有什么本質(zhì)不同，非經(jīng)營(yíng)性道路危險貨物運輸單位僅在自有專(zhuān)有車(chē)輛（不包括掛車(chē)）的數量條件方面可以少于五輛（經(jīng)營(yíng)性道路危險貨物運輸單位則至少應當擁有5輛專(zhuān)用車(chē)輛（不包括掛車(chē)））。

（3） 許可證照

經(jīng)營(yíng)性道路危險貨物運輸：《道路運輸經(jīng)營(yíng)許可證》

非經(jīng)營(yíng)性道路危險貨物運輸：《道路危險貨物運輸許可證》

（4）公路運輸劇毒化學(xué)品行政許可

根據《劇毒化學(xué)品購買(mǎi)和公路運輸許可證件管理辦法》[33]的相關(guān)規定，通過(guò)公路運輸劇毒化學(xué)品時(shí)，應當按照承運單位是否在目的地為分類(lèi)標準，分下列情況處理：

1）  承運單位在目的地的：托運人向運輸目的地縣級人民政府公安機關(guān)交通管理部門(mén)申領(lǐng)《劇毒化學(xué)品公路運輸通行證》。

2）  承運單位不在目的地的：向運輸目的地縣級人民政府公安機關(guān)交通管理部門(mén)提出申請[34]，委托運輸始發(fā)地縣級人民政府公安機關(guān)交通管理部門(mén)受理核發(fā)《劇毒化學(xué)品公路運輸通行證》，但不得跨?。ㄗ灾螀^、直轄市）委托。

（1）鐵路運輸：規范性文件為《鐵路危險貨物運輸安全監督管理規定》[35]；

（2） 航空運輸：規范性文件為《民用航空危險品運輸管理規定》[36]。

《管理條例》第六十六至六十七條，規定了?；饭芾碇械淖詈笠粋€(gè)監管制度：?；返怯浿贫?。相應的，?；返怯浌芾碇贫鹊南鄳涌谖募椤段ｋU化學(xué)品登記管理辦法》[37]。

根據《危險化學(xué)品登記管理辦法》的相關(guān)規定，?；返怯浌芾碇贫鹊囊c(diǎn)如下：

?；飞a(chǎn)企業(yè)、進(jìn)口企業(yè)生產(chǎn)或者進(jìn)口《危險化學(xué)品目錄》所列示的危險化學(xué)品。

（1）國家安全生產(chǎn)監督管理總局化學(xué)品登記中心（“登記中心”）：承辦全國危險化學(xué)品登記的具體工作和技術(shù)管理工作；

（2）省級人民政府安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)設立危險化學(xué)品登記辦公室或者危險化學(xué)品登記中心（“登記辦公室”）：承辦本行政區域內危險化學(xué)品登記的具體工作和技術(shù)管理工作。

（1） 新建的?；飞a(chǎn)企業(yè)：在竣工驗收前辦理危險化學(xué)品登記；

（2） ?；愤M(jìn)口企業(yè)：在首次進(jìn)口前辦理；

（3） 既生產(chǎn)又進(jìn)口：就同一種?；?，按照生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行一次登記。

中國證監會(huì )向杭州格林達電子材料股份有限公司出具的《杭州格林達電子材料股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票申請文件反饋意見(jiàn)》中，就?；泛弦幮詫用?，提出了如下問(wèn)題：

“29、請發(fā)行人補充披露生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中涉及危險化學(xué)品的各具體產(chǎn)品和環(huán)節，說(shuō)明發(fā)行人是否具備從事危險化學(xué)品經(jīng)營(yíng)相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)，在危險化學(xué)品采購、運輸、裝卸、儲存、使用、報廢等各環(huán)節涉及的供應商、運輸企業(yè)等合作方是否具備相應的業(yè)務(wù)資質(zhì)，是否符合有關(guān)法律、法規及規范性文件的規定，報告期內是否發(fā)生與危險化學(xué)品相關(guān)的泄露、污染等事故或行政處罰。請保薦機構、發(fā)行人律師對上述事項進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

……

31、發(fā)行人主要產(chǎn)品為危險化學(xué)品。請發(fā)行人補充說(shuō)明：（1）發(fā)行人是否已建立完善的安全生產(chǎn)管理制度，以及安全生產(chǎn)管理制度的有效性和執行情況；（3）[38]發(fā)行人安全設施的運行情況，在安全生產(chǎn)方面是否存在違法違規行為。請保薦機構、發(fā)行人律師發(fā)表核查意見(jiàn)?！?/span>

結合筆者在前文中梳理總結的相關(guān)規定，可以發(fā)現證監會(huì )這兩個(gè)問(wèn)題分別對應的是?；飞a(chǎn)者的形式及實(shí)質(zhì)：?jiǎn)?wèn)題29針對發(fā)行人的資質(zhì)，事實(shí)上就要求在合規性核查中對應梳理發(fā)行人的業(yè)務(wù)所要求的資質(zhì)；問(wèn)題31針對?；饭芾淼暮诵膯?wèn)題——生產(chǎn)安全問(wèn)題發(fā)問(wèn)，這就要求在合規性核查當中除了核查梳理相關(guān)業(yè)務(wù)所需的資質(zhì)外，還必須從企業(yè)運營(yíng)的層面考察企業(yè)是否按照相應監管要求執行。事實(shí)上，問(wèn)題29也是問(wèn)題31的前提，即如果不清楚相應?；窐I(yè)務(wù)所需要的資質(zhì)即監管要求，對企業(yè)實(shí)際上的合規運營(yíng)判斷也無(wú)從談起。

2.晶瑞股份（300655）

中國證監會(huì )向晶瑞股份提出的《反饋意見(jiàn)》問(wèn)題4：“微電子化學(xué)品中的部分產(chǎn)品為危險化學(xué)品、易制毒化學(xué)品或易制爆化學(xué)品。請發(fā)行人說(shuō)明：(1)生產(chǎn)過(guò)程或原材料涉及哪些危險化學(xué)品、易制毒化學(xué)品、易制爆化學(xué)品等，相關(guān)材料如何管理和控制、相關(guān)內部控制措施是否能有效運行。（2）報告期是否存在環(huán)境保護和安全生產(chǎn)方面重大違法違規情形、是否發(fā)生過(guò)相關(guān)重大事故、是否受到相關(guān)行政處罰。（3）發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中會(huì )產(chǎn)生哪些污染物、是否存在相關(guān)處理設備及是否能夠有效運行，報告期發(fā)行人環(huán)保支出金額及與同行業(yè)企業(yè)、報告期發(fā)行人產(chǎn)品產(chǎn)量相比是否存在重大異常。（4）發(fā)行人與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的許可、認證等資質(zhì)是否齊備、是否存在未取得相關(guān)資質(zhì)即生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的情形、報告期是否存在超越資質(zhì)經(jīng)營(yíng)的情形、是否存在將相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節委托或采購不具備相關(guān)資質(zhì)供應商服務(wù)的情形。（5）發(fā)行人報告期租賃罐式集裝箱、儲罐的原因，存放哪類(lèi)產(chǎn)品，發(fā)行人是否具備儲存能力或相應資質(zhì)，相關(guān)儲存量占發(fā)行人儲存量的比例、出租方與發(fā)行人及其主要股東、高管是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，租金的確定原則及公允性?！?/span>

從上述反饋問(wèn)題可見(jiàn)，除第二問(wèn)、第三問(wèn)屬于對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)事實(shí)的提問(wèn)外，第一問(wèn)涉及對?；?、易制毒化學(xué)品、易制爆化學(xué)品的判別及實(shí)際運營(yíng)的合規性；第四、五兩個(gè)問(wèn)題則屬于對發(fā)行人相關(guān)資質(zhì)的梳理性提問(wèn)。

結合上述案例，可以發(fā)現證監會(huì )在涉及?；返膶用?，主要從如下兩個(gè)角度切入提問(wèn)：

1、?；方?jīng)營(yíng)各環(huán)節的資質(zhì)齊備性：這要求在合規性審查中充分了解標的企業(yè)的業(yè)務(wù)相應環(huán)節及商業(yè)本質(zhì)，在系統梳理法律法規的基礎上進(jìn)行綜合性的判斷；

2、?；菲髽I(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的實(shí)際情況：如果說(shuō)第一個(gè)問(wèn)題是評判企業(yè)的“應然性”標準，那么這個(gè)問(wèn)題主要關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)的“實(shí)然性”：即便企業(yè)取得了?；返南嚓P(guān)資質(zhì)，那么在實(shí)際經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中企業(yè)是否嚴格按照要求開(kāi)展相應業(yè)務(wù)，是否出現過(guò)違法情形甚至造成安全性事故？相較于第一點(diǎn)而言，這一點(diǎn)確實(shí)是更本質(zhì)的提問(wèn)，這一個(gè)角度的回答也是需要建立在第一點(diǎn)的基礎上的，如果企業(yè)甚至都尚未取得?；废嚓P(guān)環(huán)節的對應資質(zhì)，那么安全、合規的運營(yíng)則更加無(wú)從談起。

這樣的提問(wèn)思路也給我們指明了?；菲髽I(yè)經(jīng)營(yíng)合規性核查中的方針：既要判斷企業(yè)的資質(zhì)取得情況，更要從實(shí)質(zhì)上判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的合規性情況，從而給?；菲髽I(yè)的合規性核查工作做出一個(gè)完整、體系性的結論。

注釋

[1] 本文所討論的危險化學(xué)品概念，均限于法律法規的認定范疇，而不探討某種化學(xué)品在其本身的自然屬性上是否足夠“危險”。

[2] 現行有效的《危險化學(xué)品目錄》系由安監總局、工業(yè)和信息化部、公安部、環(huán)境保護部、交通運輸部、農業(yè)部、國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局、國家鐵路局公告通過(guò)2015年第5號文件發(fā)布，并于2015年5月1日生效的版本。

[3] CAS號是指美國化學(xué)文摘社對化學(xué)品的唯一登記號。

[4] 參見(jiàn)《國家安全監管總局辦公廳關(guān)于印發(fā)《<危險化學(xué)品目錄（2015版）>實(shí)施指南（試行）》的通知》（安監總廳管三〔2015〕80號）。

[5] 參見(jiàn)《化學(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)管理辦法》（國家安全生產(chǎn)監督管理總局令第60號），2013年9月1日生效。

[6] 參見(jiàn)《關(guān)于印發(fā)免于物理危險性鑒定與分類(lèi)的化學(xué)品目錄（第一批）的通知》（化學(xué)品物理危險性鑒定與分類(lèi)技術(shù)委員會(huì )，2016年12月27日）。需要說(shuō)明的是，對于被列示于《免于物理危險性鑒定與分類(lèi)的化學(xué)品目錄》的化學(xué)品，不意味著(zhù)其當然不具有危險性，而是該等目錄已經(jīng)明確規定了相應化學(xué)品的危險性，不需要另行專(zhuān)門(mén)申請履行鑒定程序。

[7] 國務(wù)院辦公廳，國辦發(fā)（2016）88號。

[8] 該征求意見(jiàn)稿于2019年10月16日發(fā)布，意見(jiàn)征求截止時(shí)間未2019年11月18日，目前尚未有正式規定頒布。

[9] 參見(jiàn)《危險化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)安全生產(chǎn)許可證實(shí)施辦法（2015修正）》，國家安全生產(chǎn)監督管理總局(已撤銷(xiāo))，2015年7月1日生效。

[10] 全國人大常委會(huì )，2014年7月29日頒布并生效。

[11] 參見(jiàn)《安全生產(chǎn)法》第二十條第二款。

[12] 參見(jiàn)《安全生產(chǎn)法》第二十八條。

[13] 參見(jiàn)《安全生產(chǎn)法》第二十九條。

[14] 參見(jiàn)《安全生產(chǎn)法》第三十、三十一條。

[15] 國務(wù)院，2014年7月29日頒布并生效。

[16] 參見(jiàn)《安全生產(chǎn)許可證條例》第三條。

[17] 國務(wù)院，2005年9月1日生效。

[18]國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局(已撤銷(xiāo))，2014年8月1日生效。

[19]國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局(已撤銷(xiāo))，2014年8月1日生效。

[20] 參見(jiàn)《管理條例》第28條。

[21] 參見(jiàn)《管理條例》第32條。

[22] 事實(shí)上，《管理條例》第38條也規定了個(gè)人購買(mǎi)?；返南嚓P(guān)問(wèn)題，但個(gè)人購買(mǎi)?；返那樾尾辉诒疚难芯糠秶鷥?，故不再贅述。

[23] 劇毒化學(xué)品的概念來(lái)源于《劇毒化學(xué)品目錄（2002年版）》，后該目錄被《危險化學(xué)品目錄（2015版）》廢止，《劇毒化學(xué)品目錄（2002年版）》規定的劇毒化學(xué)品條目被《危險化學(xué)品目錄（2015版）》調整后吸收。具體請參見(jiàn)《<危險化學(xué)品目錄（2015版）>解讀》(國家安全生產(chǎn)監督管理總局 2015年3月31日發(fā)布)。

[24] 易制爆化學(xué)品的概念來(lái)源于《易制爆危險化學(xué)品名錄（2017年版）》，公安部，2017年5月11日頒布并生效。

[25] 公安部，2005年8月1日生效。

[26] 易制爆?；返募殑t性規定，可參閱《易制爆危險化學(xué)品治安管理辦法》，公安部，2019年8月10日生效。

[27] 參見(jiàn)《管理條例》第41條。

[28] 參見(jiàn)《管理條例》第42條。

[29] 國務(wù)院，2017年3月1日頒布并生效。

[30] 交通運輸部，2020年5月1日生效。

[31] 交通運輸部，2019年11月28日生效。

[32] 參見(jiàn)《道路危險貨物運輸管理規定（2019修正）》第九條。

[33] 公安部，2005年8月1日生效。

[34] 具體由運輸合同關(guān)系中的哪一個(gè)主體進(jìn)行委托，《劇毒化學(xué)品購買(mǎi)和公路運輸許可證件管理辦法》沒(méi)有明確規定，這里筆者理解應當以各省級人民政府公安機關(guān)制定的委托辦法為準。

[35] 交通運輸部令2015年第1號，2015年5月1日生效。

[36] 交通運輸部令2016年第42號，2016年5月14日生效。

[37] 安全監管總局令第53號，2012年8月1日生效。

[38] 原文標號如此。