一、企業(yè)刑事法律風(fēng)險盤(pán)點(diǎn)！

       企業(yè)的刑事法律風(fēng)險一直是民營(yíng)企業(yè)家們長(cháng)期以來(lái)懸在頭頂的達摩利斯之劍，有效的防控企業(yè)刑事法律風(fēng)險能夠讓企業(yè)走的更加平穩與長(cháng)遠?，F在給企業(yè)家們盤(pán)點(diǎn)一下常見(jiàn)的企業(yè)刑事法律風(fēng)險有哪些。

       對于企業(yè)常見(jiàn)的刑事法律風(fēng)險，大致劃為五類(lèi)：市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險、財務(wù)與金融法律風(fēng)險、知識產(chǎn)權與企業(yè)宣傳法律風(fēng)險、公共關(guān)系法律風(fēng)險及管理人員法律風(fēng)險五類(lèi)。

       這五類(lèi)風(fēng)險的劃分標準不是絕對的，風(fēng)險之間可能存在一定的交叉與聯(lián)系，風(fēng)險的涵蓋也不敢稱(chēng)為全面，畢竟“賺錢(qián)的方式都寫(xiě)在刑法典里了”，“400多款罪名總有一款適合你”。即使僅選擇了比較常見(jiàn)的罪名，經(jīng)粗略的計算大概涉及了120多款罪名?？赐耆?，你就知道為什么民營(yíng)企業(yè)家不是在監獄里，就是在去往監獄的路上了。

第一類(lèi)：市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險

    市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險大致也可分為生產(chǎn)、銷(xiāo)售偽劣產(chǎn)品及違禁品的法律風(fēng)險，合同疏忽導致的法律風(fēng)險，安全事故的法律風(fēng)險、侵犯信息與系統法律風(fēng)險、進(jìn)出口貨物法律風(fēng)險、破壞環(huán)境資源保護法律風(fēng)險，以及其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險。

1.生產(chǎn)、銷(xiāo)售偽劣產(chǎn)品及違禁品的法律風(fēng)險

    看完這張表，也許你似乎覺(jué)得離犯罪還很遙遠，但真的遙遠嗎？

    很多企業(yè)的管理人員根本意識不到生產(chǎn)、銷(xiāo)售的商品可能不符合安全標準，無(wú)法分清違禁品與正常銷(xiāo)售商品的差別。法律咨詢(xún)微信bestfch003.國家機關(guān)發(fā)布的各種產(chǎn)品的生產(chǎn)標準、以及違禁品的門(mén)類(lèi)廣泛，又缺乏系統性文件。很多企業(yè)家一直到被公安調查，才知道企業(yè)生產(chǎn)、銷(xiāo)售的產(chǎn)品原來(lái)已經(jīng)不符合國家的標準了，甚至是被國家管控的違禁品。

      近年來(lái)，尤其在醫藥中間體領(lǐng)域，每隔數月，有關(guān)部門(mén)就會(huì )列管一批化學(xué)品，可能上個(gè)月還做著(zhù)合法的生意，下個(gè)月的生意就違法甚至犯罪了，真的可怕。

2.合同疏忽導致的法律風(fēng)險

    你以為簽合同的疏忽最多是金錢(qián)的損失，那就大錯特錯了！筆者參與辦理的一起案件，正是因為一個(gè)企業(yè)的老總在簽合同的時(shí)候僅列明了債權收購的意向，沒(méi)有將相應的債權收購條款規定清楚，后被控詐騙罪，二審判決十二年，至今還在申訴。近年來(lái)，因為詐騙、合同詐騙、貸款詐騙、票據詐騙、信用證詐騙等案件倒臺的企業(yè)和企業(yè)家屢見(jiàn)不鮮。一個(gè)合同的疏忽導致的刑事風(fēng)險足以摧毀一個(gè)中小微企業(yè)。而在大型企業(yè)、集團企業(yè)中，一個(gè)合同的疏忽導致的刑事風(fēng)險雖不足以摧毀整個(gè)企業(yè)，但也足以讓直接負責的主管人員和其他直接責任人員承受牢獄之災。

3. 安全事故的法律風(fēng)險

    安全事故的發(fā)生往往是出于意外，但意外的發(fā)生往往也是緣于潛在的安全隱患。企業(yè)如何做到保障法律規定的最低安全保障義務(wù)是非常重要的。否則，一旦發(fā)生安全事故，不僅僅是企業(yè)員工、消費者的人身、財產(chǎn)權利難以保障，連企業(yè)的主要責任人也面臨著(zhù)追究刑事責任的風(fēng)險以及恐怕一輩子都難以走出的愧疚的陰影。安全事故方面的刑事法律風(fēng)險可能涉嫌的罪名有重大勞動(dòng)安全事故罪，大型群眾性活動(dòng)安全事故罪，工程重大安全事故罪，教育設施重大安全事故罪，消防責任事故罪，不報、謊報安全事故罪等。

4.侵犯信息與系統法律風(fēng)險

    以上還沒(méi)有涵蓋一些特殊領(lǐng)域的犯罪，比如眾所周知的快播傳播淫穢物品牟利一案。 “技術(shù)無(wú)罪”的觀(guān)點(diǎn)沒(méi)能讓快播出罪，遺憾的同時(shí)也必須學(xué)會(huì )防患于未然。

5.進(jìn)出口貨物法律風(fēng)險

    進(jìn)出口貨物可能涉嫌的罪名有走私武器、彈藥、核材料、假幣罪，走私文物、重金屬、珍貴動(dòng)物、動(dòng)物制品罪，走私淫穢物品罪，走私廢物罪，走私普通貨物、物品罪，逃避商檢罪等罪名。武器、彈藥一類(lèi)的物質(zhì)違法性是非常明顯的，絕大多數企業(yè)都不會(huì )碰觸，文物、廢物的定義對于企業(yè)家來(lái)說(shuō)就略顯模糊，而最要命的是走私普通貨物、物品?？赡芴峒白咚狡胀ㄘ浳镒镞@個(gè)罪名，很多企業(yè)家都不明所以。

6.破壞環(huán)境資源保護法律風(fēng)險

7.其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險

    企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理處處是坑，要想全部列舉是非常困難的，這里就不再詳細列舉說(shuō)明。

第二類(lèi)：財務(wù)與金融法律風(fēng)險

    財務(wù)與金融法律風(fēng)險可以大致分為融資形式不當的法律風(fēng)險、金融管理不當的法律風(fēng)險、違規避稅的法律風(fēng)險。財務(wù)與金融法律風(fēng)險可以說(shuō)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)中風(fēng)險的一部分，筆者將其單獨劃為一類(lèi)，一方面是由于司法實(shí)踐中該類(lèi)法律風(fēng)險的高危性，另一方面是為了突出財務(wù)管理與投融資方式的重要性。

1.融資形式不當的法律風(fēng)險

    企業(yè)融資通常通過(guò)金融機構、企業(yè)間借貸、民間資本借貸等途徑進(jìn)行。企業(yè)在通過(guò)金融機構、企業(yè)借貸方式融資時(shí)要注重防控金融詐騙的法律風(fēng)險。法律咨詢(xún)微信bestfch003.關(guān)于金融詐騙領(lǐng)域，刑法設計了多款罪名，包括貸款詐騙罪、票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價(jià)證券詐騙罪、保險詐騙罪等，從這些罪名就可以看出刑法關(guān)于金融詐騙領(lǐng)域的規則可謂非常全面了。企業(yè)在吸收民間資本時(shí)，應當注重防控可能構成非法吸收公眾存款、集資詐騙、組織、領(lǐng)導傳銷(xiāo)活動(dòng)罪等。在這里值得一提的是，近兩年因為小額借貸、P2P人去樓空，因為團隊計酬模式與傳銷(xiāo)相似等融資形式不當導致的風(fēng)險幾乎是肉眼可見(jiàn)的。

2.金融管理不當的法律風(fēng)險

3.違規避稅的法律風(fēng)險

第三類(lèi)：知識產(chǎn)權與企業(yè)宣傳法律風(fēng)險

第四類(lèi)：公共關(guān)系法律風(fēng)險

    企業(yè)的公共關(guān)系發(fā)展與維系是企業(yè)健康長(cháng)遠發(fā)展的重要影響因素。企業(yè)如何處理好與官員、媒體、同行、客戶(hù)、在職員工、離退休員工的關(guān)系，與企業(yè)的形象樹(shù)立和經(jīng)濟利益密切相關(guān)，而且常常是因為這些關(guān)系沒(méi)有處理好，才導致潛在的法律風(fēng)險成為現實(shí)的法律風(fēng)險。企業(yè)與官員、媒體、同行、客戶(hù)打交道的過(guò)程中可能存在的刑事法律風(fēng)險包括賄賂犯罪、串通投標罪、虛假廣告罪等，近年來(lái)甚至有一些企業(yè)還踏足了黑惡勢力犯罪。企業(yè)在與在職員工、離退休員工的溝通相處中，也可能涉嫌強迫勞動(dòng)、雇傭童工從事危重勞動(dòng)、拒不支付勞動(dòng)報酬、私自開(kāi)拆、隱匿、毀棄郵件等行為以及其他的勞動(dòng)關(guān)系法律問(wèn)題，該類(lèi)問(wèn)題處理不善對企業(yè)來(lái)說(shuō)雖然不至于陷入嚴重的被追究刑事責任的處境，但對于企業(yè)的運轉和形象樹(shù)立來(lái)說(shuō)非常得不償失。

第五類(lèi)：高管刑事責任法律風(fēng)險

    在前文中提及的刑事法律風(fēng)險中，有很多都與直接負責的主管人員和其他直接責任人員密切相關(guān)，就不再此處重復提及。此外，企業(yè)高管通常涉及的刑事責任法律風(fēng)險還包括經(jīng)營(yíng)不當的法律風(fēng)險，財務(wù)流轉方式不當的法律風(fēng)險以及失職與濫用職權行為的法律風(fēng)險。

一、經(jīng)營(yíng)不當的法律風(fēng)險

    經(jīng)營(yíng)不當的法律風(fēng)險主要是指可能涉嫌非法經(jīng)營(yíng)同類(lèi)營(yíng)業(yè)罪、為親友非法牟利罪。違規披露、不披露重要信息罪、內幕交易、泄露內幕信息罪等。

二、財務(wù)流轉方式不當的法律風(fēng)險

    財務(wù)流轉方式不當導致的法律風(fēng)險主要包括貪污、職務(wù)侵占、挪用資金等。在筆者參與辦理的案件中，很多管理人員僅僅是因為會(huì )議記錄沒(méi)有詳細記載、用章申請單填寫(xiě)不規范、請示匯報程序沒(méi)有留存于書(shū)面等工作疏忽涉嫌構成挪用資金、職務(wù)侵占等罪名而被刑事立案追究。稍具規模的企業(yè)、公司高管涉嫌挪用資金、職務(wù)侵占等罪名涉及的金額往往都能達到十年以上的量刑標準。

三、失職與濫用職權行為的法律風(fēng)險

    失職與濫用職權行為的法律風(fēng)險主要是指可能涉嫌簽訂、履行合同失職被騙罪，國有公司、企業(yè)、事業(yè)人員失職罪，國有公司、企業(yè)、事業(yè)人員濫用職權罪，徇私舞弊低價(jià)折股、出售國有資產(chǎn)罪，背信損害上市公司利益罪等罪名。

后記

      梳理完企業(yè)的刑事法律風(fēng)險可能涉嫌的罪名，發(fā)現已經(jīng)有120多個(gè)罪名隱含在行文中了，但仍然不敢說(shuō)已經(jīng)覆蓋了全部企業(yè)可能發(fā)生的刑事法律風(fēng)險。全文也僅僅是提及了罪名，并沒(méi)有詳細展開(kāi)。

       這樣的梳理引起了筆者的反思，我們的企業(yè)、公司真的做好風(fēng)險防控的工作了嗎？很多企業(yè)、單位都有法律顧問(wèn)，法務(wù)人員，但往往只是從事一些合同的審查、出具調查報告、提供法律意見(jiàn)等工作。法律咨詢(xún)微信bestfch003.但無(wú)論是法律顧問(wèn)也好、法務(wù)風(fēng)控人員也好，都很難深入到企業(yè)運行過(guò)程中、深入到企業(yè)核心決策中，發(fā)揮的作用也十分有限。

      因此，要想從根本上防微杜漸，還需要法律從業(yè)人員深入了解企業(yè)的運行過(guò)程以及核心決策圈，否則很難發(fā)揮真正的價(jià)值和作用。

二、最高檢研究室：對民營(yíng)企業(yè)家可以不批準逮捕和不起訴的情形

來(lái)源：最高檢、法律人說(shuō)事、云辯護等，感謝。

關(guān)于可以不批準逮捕的情形

最高檢強調，檢察機關(guān)辦理涉民營(yíng)企業(yè)案件，要嚴格審查是否符合法律規定的逮捕條件，防止“夠罪即捕”“一捕了之”。

對不符合逮捕條件，或者具有刑事訴訟法第十六條規定情形之一的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，應當依法不批準逮捕；對有自首、立功表現，認罪態(tài)度好，沒(méi)有社會(huì )危險性的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，一般不批準逮捕。法律咨詢(xún)微信bestfch003.對符合監視居住條件，不羈押不致發(fā)生社會(huì )危險性的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，可以不批準逮捕。

對已經(jīng)批準逮捕的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，應當依法履行羈押必要性審查職責。

對不需要繼續羈押的，應當及時(shí)建議公安機關(guān)予以釋放或者變更強制措施。

對已作出的批準逮捕決定發(fā)現確有錯誤的，人民檢察院應當撤銷(xiāo)原批準逮捕決定，送達公安機關(guān)執行。

關(guān)于可以不起訴的情形

最高檢強調，辦理涉民營(yíng)企業(yè)案件要堅決防止將經(jīng)濟糾紛當作犯罪處理，堅決防止將民事責任變?yōu)樾淌仑熑巍?/span>

一是經(jīng)審查認定案件不構成犯罪，包括涉案民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者沒(méi)有犯罪事實(shí)，或者具有刑事訴訟法第十六條規定的情形之一，或者具有其他法律規定的免予追究刑事責任情形的，應當作出不起訴決定。

二是經(jīng)審查認定案件構成犯罪，但犯罪情節輕微，依照刑法規定不需要判處刑罰或者免除刑罰的，可以作出不起訴決定，防止“入罪即訴”“一訴了之”。

三是經(jīng)審查認定案件事實(shí)不清、證據不足，經(jīng)過(guò)二次補充偵查仍然證據不足，不符合起訴條件，或者經(jīng)過(guò)一次退回補充偵查，仍然證據不足，不符合起訴條件且無(wú)再次退回補充偵查必要的，應當作出不起訴決定，堅決防止“帶病起訴”。

四是經(jīng)審查認定案件符合刑事訴訟法第一百八十二條的規定，涉案民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者自愿如實(shí)供述涉嫌犯罪的事實(shí)，有重大立功或者案件涉及國家重大利益的，經(jīng)最高人民檢察院核準，人民檢察院可以作出不起訴決定。